Pernyataan Aliran Tunai Buku Kerja Rancangan Perniagaan QuickBooks - dummies

Jadual Penyata Aliran Tunai mempunyai 16 baris mengira data. Seperti dalam jadual lain, nombor pengecam tempoh adalah tempoh yang mana nilai dikira. Tempoh pertama disimpan dalam sel C141 sebagai integer 1. Tempoh yang mengikuti disimpan sebagai tempoh sebelumnya ditambah 1. Nilai Penyata Aliran Tunai lain dikira seperti yang dijelaskan di sini.

Baki Tunai Tunai

Angka Baki Tunai Permulaan menunjukkan baki tunai dan baki setara yang dijangkakan pada permulaan setiap tempoh ramalan. Imbangan permulaan adalah nilai yang anda masukkan di dalam kawasan masukan dari buku kerja pemula perancangan perniagaan. Untuk tempoh yang seterusnya, Baki Tunai Permulaan adalah Baki Tunai Tunai yang sebelumnya.

Pendapatan Bersih Selepas Cukai

Angka Pendapatan Bersih Selepas Cukai menunjukkan jumlah yang dikira dalam jadual Penyata Pendapatan sebagai keuntungan perniagaan bagi setiap tempoh peramalan.

Penambahan Susutnilai

Angka peningkatan nilai Susut nilai menunjukkan perubahan dalam baki susutnilai terkumpul bagi setiap tempoh ramalan. Biasanya, perubahan ini berpunca dari perbelanjaan susut nilai; ia mesti ditambah semula ke dalam Pendapatan Laba Selepas Cukai kerana perbelanjaan susutnilai tidak menggunakan wang tunai. Susut nilai yang ditambah kembali untuk setiap tempoh adalah nilai yang anda masukkan di dalam kawasan masukan dari buku kerja pelan perancang perniagaan sebagai perubahan dalam susut nilai terkumpul.

Pembiayaan Yang Dibayar Akaun

Angka Pembiayaan Akaun yang dapat menjelaskan perubahan dalam baki Akaun Yang Dibayar untuk tempoh tersebut. Peningkatan dalam hasil baki ini apabila kos perbelanjaan jualan yang dibayar dalam tempoh tersebut adalah lebih rendah daripada perbelanjaan yang ditanggung. Penurunan dalam hasil kira-kira ini apabila kos perbelanjaan jualan lebih tinggi dari perbelanjaan yang ditanggung.

Dengan mengenal pasti perubahan dalam baki akaun ini, model menyesuaikan untuk perbezaan antara perakaunan berasaskan akrual berasaskan perolehan kos perbelanjaan jualan dan pengeluaran tunai sebenar untuk kos perbelanjaan jualan.

Angka Pembiayaan Yang Dibayar Akaun untuk setiap tempoh adalah perbezaan di antara baki Akaun Yang Dibayar pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama ialah

= C57 - B57

Rumus untuk tempoh kedua adalah

= D57 - C57

dan sebagainya.

Pembiayaan Perbelanjaan Yang Terperinci

Angka Pembiayaan Perbelanjaan yang Terperinci menunjukkan perubahan dalam baki perbelanjaan terakru untuk tempoh tersebut.Peningkatan dalam hasil baki apabila perbelanjaan operasi yang dibayar pada tempoh tersebut adalah lebih rendah daripada perbelanjaan yang dilakukan. Penurunan dalam hasil baki ini apabila perbelanjaan operasi yang dibayar pada tempoh tersebut adalah lebih tinggi daripada perbelanjaan yang dilakukan.

Dengan mengiktiraf perubahan dalam baki akaun ini, model menyesuaikan untuk perbezaan antara perbelanjaan perakaunan berasaskan akrual dan penyata tunai sebenar untuk perbelanjaan operasi.

Angka Perbelanjaan Perolehan Terperoleh bagi setiap tempoh adalah perbezaan antara baki Perbelanjaan Yang Telah Diambil pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama ialah

= C58 - B58

Rumus untuk tempoh kedua adalah

= D58 - C58

dan sebagainya.

Pembiayaan Liabiliti Semasa Lain

Angka Pembiayaan Liabiliti Semasa Lain menunjukkan perubahan dalam Baki Liabiliti Semasa Lain untuk tempoh tersebut. Jumlah ini meningkat apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai dijana oleh peminjaman. Jumlah ini berkurang apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai digunakan untuk membayar pinjaman jangka pendek.

Angka Pembiayaan Liabiliti Semasa Lain bagi setiap tempoh adalah perbezaan antara baki Liabiliti Semasa Lain pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama ialah

= C59 - B59

Rumus untuk tempoh kedua ialah

= D59 - C59

dan sebagainya.

Pembiayaan Liabiliti Jangka Panjang

Angka Pembiayaan Liabiliti Jangka Panjang menunjukkan perubahan dalam jumlah liabiliti jangka panjang untuk tempoh tersebut. Keseimbangan ini meningkat apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai dijana oleh pinjaman jangka panjang. Jumlah ini berkurangan apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai digunakan untuk membayar pinjaman jangka panjang.

Angka Pembiayaan Liabiliti Jangka Panjang untuk setiap tempoh adalah perbezaan antara baki Liabiliti Jangka Panjang pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama ialah

= C62 - B62

Rumus untuk tempoh kedua ialah

= D62 - C62

dan sebagainya.

Pembiayaan Liabiliti Bukan Semasa Lain

Angka Pembiayaan Liabiliti Bukan Semasa Lain menunjukkan perubahan dalam baki Liabiliti Tidak Berulang Lain bagi tempoh tersebut. Jumlah ini meningkat apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai dijana oleh pinjaman jangka panjang yang lain. Jumlah ini berkurang apabila, secara langsung atau tidak langsung, wang tunai digunakan untuk membayar pinjaman jangka panjang yang lain.

Angka Pembiayaan Liabiliti Bukan Semasa yang lain untuk setiap tempoh adalah perbezaan antara baki Liabiliti Tidak Berulang Lain pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama ialah

= C63 - B63

Rumus untuk tempoh kedua adalah

= D63 - C63

dan sebagainya.

Pelaburan Receivable Akaun

Angka Pelaburan Amaun Pelaburan menunjukkan perubahan dalam Imbangan Akaun untuk setiap tempoh peramalan.Jumlah ini meningkat apabila hasil jualan yang dikutip dalam tempoh itu adalah kurang daripada hasil yang direkodkan. Jumlah ini berkurang apabila hasil jualan yang dikutip dalam tempoh itu lebih daripada direkodkan.

Dengan mengiktiraf perubahan dalam baki akaun, model menyesuaikan untuk perbezaan antara perakaunan berasaskan akruan berasaskan pendapatan jualan dan kutipan wang sebenar untuk jualan.

Pelaburan Penerimaan Akaun bagi setiap tempoh adalah perbezaan antara baki Akaun Akaun pada akhir tempoh sebelumnya dan baki pada akhir tempoh semasa. Sebagai contoh, formula untuk tempoh pertama adalah